公司债券发行流程是怎么样的？

一，公司债券发行流程是怎么样的?

1，召开股东大会，形成董事会决议，制定公司债券发行章程。

2，出具发行公司债券可行性研究报告，报告应包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等。

提示

(1)操作周期：一般为4-6个月。

(2)操作费用

以五年期为例，除利息费用外，中介费以及其他费用约为融资成本的0.3%-0.4%。实际发行利率水平视发行市场情况而定。

公司在选择发行公司债来融资的过程中，需要特别注意的是：发行公司债的审批机构是中国证券监督管理委员会，公司债的监管方式是核准制。发行公司债涉及的法律包括《公司法》、《证券法》、《公司债券发行试点办法》等等。

公开发行公司债券，应当符合《证券法》、《公司法》的相关规定，经中国证监会核准，并符合下列条件：

1，股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元。

2，累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十。

3，最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

4，筹集的资金投向符合国家产业政策。

5，债券的利率不超过国务院限定的利率水平。

6，国务院规定的其他条件。

上市公司发行可转换为股票的公司债券,除应当符合上述规定的条件外,还应当符合证券法关于公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。

二，公司存在下列情形的不得发行公司债券：

1，前一次公开发行的公司债券尚未募足。

2，对已发行的公司债券或其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态。

3，违反规定，改变公开募集公司债券所募资金的用途。

4，最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为。

5，本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

6，严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

所以并不是每个公司都能发行债券的，如果想发行债券首先要看下公司是否符合对应的条件，在满足条件的基础之上然后再根据相关的操作流程来发行公司债券，在这个过程中需要我们准备的材料很多，所以也会需要一定的时间。

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