设备抵押担保贷款存在的风险

【抵押担保贷款】设备抵押担保贷款存在的风险

随着农村信用社业务品种的创新和农村经济的快速发展，以企业生产经营所用的设备作为抵押物成为农村信用社发放贷款常见的担保方式，也是企业融资的重要渠道，但设备一般不具有保值性，它会随着使用年限的增加而不断贬值，同时具有易转移、不易保管、价值变动大、易损坏、专用设备难以处置等特点 ，这就使设备抵押贷款与其它方式的贷款相比有其特殊性，存在更大的风险隐患。

一、对企业的积极影响

一是有利于企业将动产资源转化为资金优势，提高动产资源的利用效率;二是可以使企业获得发展所需资金，从而进一步扩大企业经营规模，增加企业经营效益，达到资金的优化合理配置;三是动产抵押相对来说融资成本较低，可以降低企业的资金成本。

二、存在的风险

(一)在办理设备抵押时没有对拟抵押设备的范围作出界定，如将那些专业性极强的设备或使用期已过的设备设定为抵押物，处置时难度极大即不易变现，又难以求得适宜的价格。

(二)在办理抵押贷款过程中，在确定抵押物的合法性基础上，才能在办理抵押登记后发放贷款，如所有权、使用权有争议的设备，学校、幼儿园、医院等公益事业单位、团体的设备不能作为抵押物。

(三)在办理设备抵押贷款时，抵押率的确定要与设备的折旧率和使用年限、贷款期限相匹配，有许多设备都规定一定的使用年限，所以在确认抵押物时一定确保贷款到期在该设备使用期内。

(四)有关部门在办理设备抵押登记过程中，仅以当事人提供的抵押设备名称和型号作登记，并未到现场作标记，抵押设备价值的准确估价缺乏相应的配套环境与机制。设备不同于房地产有产权证书，对拟贷款企业设备进行评估时，往往通过审核企业取得这些设备时的财务资料，如购买合同、发票、固定资产验收入库单等，来确认企业对这些设备的所有权。如果企业提供虚假的财务资料，将不属于贷款企业或法律手续不完善的设备确认为贷款企业所拥有并进行评估，那么依据这样的评估报告而放出的贷款无疑具有极大的风险。

(六)企业将设备抵押给信用社，需到有关部门办理抵押登记，可以防止企业恶意更改企业名称、变更股东以逃避债务。但设备发生产权变动时，不需要履行登记手续。如果信用社对抵押物监控不利，在办理设备抵押登记后，企业擅自将设备转售他人，信用社的贷款将被悬空。

(七)按照《担保法》规定，抵押合同期满，抵押贷款到期未还，信用社根据有关协议可以对抵押物实行处置，但在实际操作中却困难重重，从抵押设备的处置来看，允许信用社拍卖的往往是破旧设备，贬值严重，资不抵债。信用社对破产企业更难以得到优先受偿权，破产清算小组往往把抵押物价值高估，使信用社取得的抵押设备的实际价值大大低于抵押贷款本息，造成贷款的损失。

三、对策与建议

(一)严格抵押贷款规范管理，确保手续合法，抵押有效。一是严格审查抵押物的合法性;二是严格对抵押物进行评估计价，并到有关部门进行合法登记;三是以易于变现，易于销售的原则确定抵押物，并向保险公司投保。

(二)加强对抵押物的管理。对抵押证由信用社有关人员进行登记保管，按期进行贷后检查，经常性地监督检查抵押物，防止借款人将抵押物出租、出售、转让等。

(三)依法保护抵押贷款的合法权益，提高抵押贷款的质量。一是信用社要加强法律、法规、政策的信息收集，及时了解各种有关抵押担保上新的司法解释、抵押管理办法和政策;二是完善抵押贷款办法，从根本上解决目前抵押贷款存在的后续处置难和全额受偿难的问题，以确保信用社信贷资金的安全性、流动性、效益性。

(四)有抵押人同意用设备抵押的合法承诺。并保证在不能足额偿还贷款本息时，信用社处置抵押人的设备不仅限于该抵押设备，具有其它追索权利，直至贷款本息还清为止。

(五)在接受设备抵押时要选择信誉良好的企业，用于抵押的设备要选择企业的主要生产设备，在评估登记时对企业的财务资料进行严格的审核。对于进入破产清算程序的贷款抵押物，应向法院争取尽快处置，尽量减少处置时的损失。