在农村金融信贷业务中推行浮动抵

(一)加快推进农村信用信息系统建设。农村金融机构服务对象多为以非法人的中小企业、个体工商户、农业生产经营者，在没有固定抵押担保可能的情况下，借款人个人的诚信程度、信用记录就成了金融机构取舍浮动抵押信贷业务的重要因素。因此，人民银行作为征信管理主体应做好以下几个方面工作。一是利用现有的企业和个儿的征信系统，构筑信息平台，为农村信用体系的完善提供信用信息资源。如使通过农信社实施“三信工程”积累的大量信用农户信息进入个人征信系统，为农村的浮动抵押信贷投入提供更全面的信息支持。二是推进非银行信息采集工作，努力将农民个人分散在工商、税务、电信、质监等部门的非银行信息统一纳入个人信用信息基础数据库，为农村信用体系的建立奠定坚实的信息基础。三是继续开展征信知识宣传。通过农村金融机构的信贷网点，大力开展农村征信宣传和教育活动。借助农信社的“三信工程”，深入农户开展一对一、面对面的征信知识介绍，不断强化农村居民的信用观念，进一步营造重信用、讲诚信的良好风气。

(二)逐步推广浮动抵押信贷业务品种。相对固定抵押，浮动抵押风险较高，而在农村推行浮动抵押信贷业务风险更高。一是可以先行选择公司企业办理此项业务。因公司受组织机构的制约，财务制度也较完善，在正常经营情况下，其资产价值变化不大，同时，农村金融机构可以强化对第三人取得抵押物的审查，包括第三人在日常生产经营中通过买卖取得的该抵押物所支付价款、取得的动产占用等。在探索尝试的基础上，逐步向中小企业、个体工商户和农村农业经营者放开。二是精心设计业务操作规程。考虑到我国农村发展的不平衡性、县域经济特色的差异性，农村金融机构应充分发挥其较强的经营自主性，贴近区域农村产业发展实际，量身定做浮动抵押贷款操作规程。其中包括贷款主体、贷款条件、受理程序、客户需提交的申报资料、抵押率、利率政策、客户抵押物及其他财产的调查核实、贷款审批程序、贷后管理、档案管理等。三是审慎制作浮动抵押信贷产品格式合同文本。农村金融机构应审慎制作新品种格式合同文本，规定借贷双方的权利义务，尽可能规避风险。合同文本中应明确贷款人对借款人享有的日常经营事务的监管权、财务收支报表的查阅权、特定条件下的抵押权提前实现权。同时，明确借款人处分影响抵押权实现的抵押物的报告义务。

(三)相关部门应尽快出台抵押物登记、建立第三方存管机构等方面的配套法规、规章。一是尽快出台新的动产抵押登记办法。《物权法》规定浮动抵押由抵押人住所地的工商行政管理部门办理登记。尽管抵押物登记与否不影响浮动抵押合同的效力，但经过登记的抵押物可以对抗善意第三人，从而有效防止抵押物被再次设立抵押或质押，因此，出台新的动产登记办法对浮动抵押信贷业务品种的推广至关重要。二是登记机关应增强服务意识。新办法出台后，工商行政管理部门还应增强服务“三农”意识，根据金融机构营业网点和大型仓储机构的区域分布，开设登记分支机构，便捷农村市场主体办理浮动抵押信贷业务。三是积极引入第三方存管机制。考虑到浮动抵押物的变得不居，商业金融机构仅靠自身力量跟踪监管将力不从心，在借鉴国外先进经验的基础上，我国在推广浮动抵押信贷业务过程中应积极引入第三方存管机制，部分转移贷款风险。人民银行、银监会、工商总局等部门应联合出台建立第三方存管体制的法律法规，为第三方存管机构的建立和法制提供法律依据。地方政府应高度重视并积极扶持大型第三方存管机构的发展，大力促进金融机构与存管机构的开展业务合作，有效分散浮动抵押带来的风险。

(四)建立健全浮动抵押贷款风险防范机制。有效的监督机制是银行浮动抵押业务能够生存和发展的关键。监控的内容应包括对抵押企业财产流转和人员诚信的监督。一是贷前全面调查。在签署浮动抵押合同之前，银行应尽量摸清借款人的动产情况、经营管理情况、市场前景。银行可以要求客户提供的浮动抵押财产的清单，并审查企业财务报表和会计资料、结合实地查看抵押动产等途径等予以核实。二是贷后全程监测。在浮动抵押合同签署后，银行应密切跟踪关注借款人的经营活动和财产变化情况，对其经营过程中抵押动产的异动应引起警惕。对农业经营者的监管，应结合种植、养殖业的生长周期进行定期监测;对中小企业、个体工商户的监管主要是把好出入两个关口，即进入原材料、出售产品必须及时通知银行或其指定的存管机构;对大型企业的监管，可考虑向抵押企业派出监事、财务主管，监督企业的经营活动。三是推行混合担保。银行可以考虑就公司不欲处分的重要固定资产先设定固定抵押，再就其余资产补充设定浮动抵押。这样既可以发挥固定抵押安全和浮动抵押高效的长处，又降低了只依靠浮动抵押来作担保的风险。