合同能源管理的发展现状分

【epc合同的主要内容】合同能源管理的发展现状分析及对策建议

一、合同能源管理及其在中国的发展现状

伴随着生产力的高度发展，能源消耗的日益增加，由此带来的地区环境和全球环境急剧变化。各国在发展经济的同时，如何节约和充分利用能源成为首要考虑的问题。作为高耗能企业，如何降低能耗费用，如何开源节流，也已成为各个企业积极探索的问题之一。自上世纪70年代中期以来，一种基于市场的、全新的节能项目投资机制“合同能源管理”( Energy Performance Contracing，简称EPC)在市场经济国家中逐步发展起来，而基于合同能源管理这种节能投资新机制运作的专业化“节能服务公司”( Energy Management Company，简称EMCo)的发展十分迅速。

(一)EPC及EMCo

EPC机制的实质是一种以减少的能源费用来支付节能项目全部成本的节能投资方式。这种节能投资方式允许用户使用未来的节能收益为工厂和设备升级，降低目前的运行成本，提高能源利用效率。

EMCo是一种基于“EPC”机制运作并以盈利为目的的专业化公司，即EMCo与愿意进行节能改造的客户签订节能服务合同，向客户提供能源审计、可行性研究、项目设计、项目融资、设备/材料采购、工程施工、人员培训、节能量监测，直到改造系统的运行、维护与管理等服务，并通过与客户分享项目实施后产生的节能效益来收回投资、获得利润并滚动发展。

按照EPC模式运作节能项目，在节能改造之后，客户原先单纯用于支付能源费用的资金，可同时支付新的能源费用和EMCo的费用。合同期后，客户享有全部的节能效益，会产生正的现金流。如下图：

www.gesep.com图1EPC模式节能项目效益比较

EPC有三种基本运转模式：

第一，节能效益分享型：主要分布在建筑领域。EMCo提供资金和全过程服务，在客户配合下实施节能项目，在合同期间与客户按照约定的比例分享节能收益。合同期满后，项目节能效益和节能项目所有权归客户所有。

第二，节能效益保证型：主要集中在工业领域。客户提供节能项目资金并配合项目实施，EMCo提供全过程服www.gesep.com务并保证项目节能效果;按合同规定，客户向EMCo支付服务费用;如果项目没gesep.com有达到承诺的节能量和节能效益，EMCo按照合同约定承担责任和经济损失。

第三，能源费用托管型：主要出现在具有一定规模的医院、宾馆饭店和商业卖场。客户委托EMCo进行能源系统的运行管理和节能改造，并按照合同约定支付能源托全球节能环保网管费用;EMCo通过提高能源效率降低能源费用，并按照合同约定拥有全部或者部分节省的能源费用。

(二)EPC在中国发展现状

EPC尽管在中国起步比较晚，但中国各级政府在充分认gesep全球节能环保网识到其市场化的节能效益及示范意义后，进行了全方位地支持和推广。2004年4月3日，在国家发展和改革委员会、财政部等部委的支持下，以广泛传播EPC机制为目的的中国节能协会节能服务产业委员会(EMCA)正式成立。EMCA自成立后，为在全国范围内推进EPC，做了大量工作。截至2006年底，EMCA的会员数量发展到212家，其中除3家示范EMCo外，新兴节能服务企业152家，关联机构(包括金融机构、科研院所、媒体杂志、律师事务所和会计师事务所等)10家，又涌现出一批具有较强竞争能力的骨干企业。节能项目投资额也在EMCA的推动下快速增长，下图是近年来中国利用EPC机制开展节能项目的总投资情况(摘自中国节能协会节能服务产业委员会(EMCA)2006年年度报告。)。

图2中国利用EPC机制开展节能项目的总投资情况

各级地方政府也大力支持EPC在当地的实施。以上海为例，为规范EPC的发展，上海市经委在2003年编制了一份2003~2005年的发展规划，明确3年的主要目标是加大宣传培训力度，建立一个超过300名专家的EPC人才库，除节能技术专家外，还包括法律、金融、保险、知识产权等多方面的人才。组织上海市节能监察中心、节能协会等单位对全市150多家重点用能企业开展能源消费结构合理性诊断、监察和用能分析，帮助企业提高能效降低成本。同时还计划发展36个EPC的示范项目，如果每个示范项目的投资回报率按每年30%以上来计算，则3年的直接产出经济效益就接近4亿元。在3年内，上海市经委初步打算利用1000万元贴息来支持EPC项目，可搞2亿元的贴息贷款项目，按50%自筹，则可安排4亿元额度的节能示范项目。目前，上海市制定的EPC三年发展规划已基本实现。2007年，上海市经济委员会又与民生银行上海分行、工商银行上海分行、上海银行上海分行签署了《合同能源管理项目融资合作协议书》，三家银行将分别拿出1亿元的授信额度，为从事EPC的中小企业提供贷款。

二、欧美发达国家EPC实践与中国之比较

EPC是在上个世纪70年代中期以后逐步发展起来的，尤其在北美和欧洲，EPC已成为一种新兴的产业。

(一)政府示范作用之比较

欧美各国政府对EPC极其重视，为推动EPC的发展，1992年，加拿大政府开始实施“联邦政府建筑物节能促进计划”，其目的是帮助各联邦政府机构与EMCo合作进行办公楼宇的节能工作，并制订了在2000年前联邦政府机构节能30%的目标。在美国，联邦政府和各州政府都支持EMCo的发展，把这种支持作为促进节能和保护环境的重要政策措施，在1992年美国联邦政府通过一个议案，要求政府机构与EMCo合作进行EPC，要求联邦政府的所有办公楼宇至2005年节能30%(与1985年相比)。

中国政府近年来节能意识也不断加强，已经将节约能源、充分开发利用新能源、保护环境、保护地球看作是义不容辞的责任，但政府部门如何在节能特别是有效利用EPC方面示范作用还亟待加强。

(二)政府政策支持及法律保障之比较

美国50个州内的46个州通过了对EPC的立法。立法的主要内容是首先要求州内的政府建筑必须利用EPC的方式进行节能改造，然后是以法律的形式规定了EPC的最长合同年限，一般各州都定为10年，个别可长达15年，这样就为EPC的有效回www.gesep.com节能环保收期得到了法律依据。美国有关法律条文中还往往规定EPC必须招投标的流程。欧美其他国家也纷纷立法，为EPC的发展保驾护航。

EPC在我国发展时间较短，尚处于探索期，2006年8月下旬发布的《国务院关于加强节能工作的决定》中，已经把EPC确定为重点推广的节能机制。但单就EPC而言，尚需有关部门加强立法保障。

(三)节能资本及融资渠道之比较

加拿大的6家大银行都支持EPC，银行也对客户的项目进行评估，并优先给予资金支持。美国EPC市场成功发展的重要因素之一是节能投资渠道的多样性。在美国的EPC市场上，除了常规的银行贷款外，EPC项目往HTTP://WWW.GESEP.COM往能得到一种称为Ratepayer-Funded Energy Efficiency Program (REEP)的专项基金的融资。这项基金基本来自于用户支付的电费和增容费等，基金的目的在于鼓励节能，降低峰值用电，提高电网的可靠性。另外，融资方对EPC的投资放款也是相对宽松。因为法律允许长达10年甚至以上的长期贷款，只要是有声望的EMCo拿出合理的能源审计报告与验证和测试计划都能成为放款的依据。1985年以后，美国政府曾以25亿美元的财政预算支持政府机构的节能项目，其目的是使政府在节能和环境保护方面起带头示范作用，其效果是很明显的。

西班牙的EMCo可以向银行贷款，也可以直接投资项目，这种投资方式称为“第三方融资”，具体的讲就是针对拟投资的http://www.gesep.com项目成立专门的合资公司，由合资公司具体落实项目的投资、运营、管理和维护，项目的这种运行方式保证了项目的技术先进，一定的经济效益，后续的技术支持，企业在不增加负担的情况下，减少了能源运行成本，并在合同结束后得到一套先进设备。

相比于欧美发达国家EPC融资渠道的多样性，中国EPC资金来源相对比较单一，主要是银行贷款，而中国从事EPC的企业又大多是中小企业，在实际中，这些企业很难获取银行贷款，从而极大地制约了EPC在中国的推行。

(四)项目合同方式之比较

当前美国的EPC项目最为普遍的采用保证节能收益的合同方式。在这种形式的合同中必须向客户承诺能耗指标，即保证其承包项目在改造后的节能收益。如果实施节能措施后的合同期内项目的节能收益没有达到在合同中承诺的数字(通常还包括统计误差)，那么EMCo必须将这部分收益差额退还给客户。一般还有专门的保险公司参与项目，一旦项目失败，保险公司将承担EMCo不负责赔偿的部分。在这种合同方式中，节能投资的资金一般由EMCo为客户寻找，以客户的贷款信用向基金或银行等借贷，与项目有关的资产和负债会出现在客户的财务报表上;而EMCo必须保证每年的节能收益能够偿还这笔贷款的利息和本金，最终在合同期内还清所有贷款。

此外，还有分享节能收益合同，这是早期采用比较多的合同方式。“分享节省”而只能存在于EPC发展的早期，或者仅适用于规模较小的项目。

西班牙的EPC主要是电力开发项目，与用户的合同方式多种多样，除了类似美国和加拿大的分享节能收益合同外，还有BOT(建设、运行、转让)，BOO(建设、运行、拥有)和BLT(建设、租借、转让)三种形式。对EMCo而言，前两种形式投资的风险较小，项目建成后，完全由EMCo来运行、经营，没有客户的介入，EMCo通过投资和项目的经营获得效益。第三种项目运营的方式，其实质是设备(项目)租赁。目前，私人公司开发的风电项目大多采用BOO，热电联产项目较多采用BOT和BLT形式。

目前中国EPC项目合同方式中，节能效益分享型项目仍是主流，节能量保证型项目迅猛增长，能源费用托管型项目纷纷涌现，而且开始出现节能效益分享型与节能量保证型相结合、节能效益分享型与能源费用托管型相结合以及租赁业务与EPC相结合的复合型商务模式。

三、EPC在中国进一步发展的探讨

(一)当前中国能源形势的主要特征

人均能源资源拥有量较低、能源资源赋存分www.gesep.com新能源布不均衡、能源资源开发难度较大。经济快速发展对能源需求不断增加和严峻的节能减排政策是当前我国能源形势面临的主要特征。

为继续深入推进能源节约，中国政府进一步提出把节约资源作为基本国策，发布了《国务院关于加强节能工作的决定》。中国政府始终将节约能源作为宏观调控的主要内容，制定并实施了《节能中长期专项规划》，确定了“十一五”期间能耗降低目标，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》明确提出，到2010年，单位国内生产总值能源消耗比2005年降低20%左右，主要污染物排放总量减少10%，并将节能任务具体落实到各省、自治区和直辖市以及重点企业。

推进能源节约，是中国经济社会发展长期而艰巨的战略任务。EPC在中国经过近十年的试点和实施，已被充分证明是坚持政府为主导、市场为基础、企业为主体的实施节约能源的良好机制。在今后的节能中加强以政府为主导大力完善EPC外部环境，同时坚持以市场为基础逐步完善EMCo的建设，EPC能为中国节能事业做出重大贡献。

(二)完善外部环境

1.法律的完善。有法可依是基于市场化要求的EPC发展的基础。法律完善包括三个方面：首先是对EMCo设立的门槛和严格管理方面进行立法，规范EMCo的成立和项目运作，要让EMCo地名声和业绩看得比生命还重要。其次，在中国，一个项目的周期一般在3年以上，EMCo作为投资和服务的一方，如何通过法律手段保证投入的资金能够有效地回收，这就需要通过立法来定义EMCo权力义务或者保障节能服务合同的条款，并赋予EMCo节能投资能收取回报的权力。第三，建立相关法律、法规来确定对EPC项目和节能产业的激励。例如，可以通过出台更多强制性的环保标准，让企业有更大的节能环保压力和动力，以保障EPC产业发展。

2.政府配套政策的完善。政策完善是EPC在中国发展的强有力保障。政府配套政策主要涉及以下两方面：一是财政预算的支持;二是需要改革现行会计和税务体系，使基于未来性的收益为社会所认可。

3.融资渠道的完善。融资渠道的完善是EPC在中国发展的外部推进器。目前资金瓶颈仍然是阻碍我国EPC发展的主要原因之一。首先目前从事EPC服务的EMCo是不具备政府色彩的商业性的经济实体，与我国现有隶属于地方政府的节能(技术)服务中心有本质区别;其次，EPC项目开发周期长(一般要在3年以上)，近期获利能力差，EPC负债率高以及项目融资困难。目前一些企业领导的传统思维方式对EPC业务还不理解，影响了EPC业务的发展。第三，EPC多数是有一定技术能力的中小企业，企业本身经济实力不强，在项目操作中，很难取得商业银行的贷款。因为，商业银行最关注的是商业贷款的安全性，但EPC常常无力向银行提供信用担保和足额的抵押，我国绝大多数银行贷款期不超过5年，银行往往觉得单个节能项目的贷款数目太小而缺乏激励。再加上商业银行缺少对EPC运作机制的深入了解，对节能GESEP技术和节能项目不熟悉，因此，也难以实施信贷业务。融资渠道不通，导致大量资金投入大的好的节能项目无法实施。

在传统的商业银行贷款模式以外，为支持EPC在中国的发展，还可探讨从以下几方面拓展融资渠道：

第一，加大对国际援助资金的引入程度，在原有的世界银行、全球环保基金的基础上，加大对国际金融公司、亚洲开发银行及欧美发达国家援助资金的引入;

第二，学习法国建立节能环保基金，以保证节能环保资金长期稳定的资金来源;

第三，学习西班牙允许成立EPC项目公司，集合社会多重资源，降低单一个体风险;

第四，国家政策性银行如国家开发银行等要加大对节能环保的支持力度;

第五，鼓励金融机构、风险投资机构、专项基金、种子资金进入节能服务领域，为EPC搭建更为广阔的融资服务平台。

(三)EMCo自身的完善

中国的EMCo自身的完善除了加强国际交流、学习国外先进经验外，还要建立一种良好的互动机制，这样才将EPC这一产业做大，真正为中国节能事业做出贡献。这种良好的互动机制体现在以下几个方面：

1.建立专家库，形成专家互助机制。EMCo使用专家的时间并不多，而且EMCo的业务领域比较宽，可能在不同的项目上需要不同专业领域的专家，因此每个EMCo都自己配备各种专家是一种浪费，也是不现实的。我们需要整合专家资源，建立一个平台，建立一个专家库，这样我们的企业背后就可能是几十个、几百个，甚至几千个专家，我们就可以把这个行业做得更好。

2.项目互动机制。节能服务项目涉及的面是很广的，一个做热能专业的公司，拿到的项目却可能是节电或制冷。因为技术的限制，你就可能要放弃掉一部分，只做你熟悉的。如果我们有了项目共享机制，就可以组成一个EMCo团队去做，大家发挥自己的优势，共同把项目完整地做好。这样就不需要每一家EMCo都自己去建立小而全、大而全的项目运作能力，从而造成资源的浪费和加剧行业内竞争。

3.技术互动机制。很多企业有很好的技术，这些技术让所有的EMCo都掌握起来没有必要。我们可以建立一个平台，对于好的技术，每家EMCo都可以整合应用，形成一种节能技术共享机制，体现出EMCo行业的整体技术实力，避免互相间的竞争，提高技术应用和项目运行的效率。

4.市场互动机制。市场互动与上述项目、技术、专家互动是息息相关的，这里要强调的是EMCo需要共同创建一个节能服务市场，在市场推广过程中，比如参加展览，大家一起做，形成一个整体，就可以在大型展会上把价格压得很低，并且可以争取到很好的展位，这样可以有更多的机会宣传节能的技术、产品和理念。

5.利益的互动机制。利益互动机制是市场、项目、技术、专家互动机制的基础，如果不建立利益互动机制，就不可能建立合作机制。

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