信用证诈骗原因

由于信用证交易存在上述诸多复杂的流转环节，一些不法分子往往披着开证申请人或受益人的外衣，相互勾结，或与开证银行串通，通过诈骗、蒙骗手段，在各个环节上实施信用证犯罪活动。 信用证诈骗，是一种危害金融管理秩序的犯罪，它的产生与信用证一样有着悠久的历史，是伴随着信用证的产生、发展而产生的一种国际犯罪形式。信用证诈骗犯罪既离不开信用证这个犯罪对象，也离不开金融市场和这个特定的犯罪领域。 信用证方式的产生，很大程度上是为了防止异地、异国间贸易中存在的双方互不信任与实施的诈骗行为，但是目前世界上还没有一项制度可以完全防止诈骗的发生，因为总会有 道高一尺，魔高一丈 的情况发生。 信用证方式本身也不能完全避免诈骗，因为信用证的作用，只是在双方都讲 信用 的前提下给予保障：对卖方是获得出口项下的货款；对买方是得到与合同相符的货物。而 信用 是不能防止诈骗现象发生的。 信用证自身交易制度上存在的缺陷(如 独立抽象性 原则)是造成信用证诈骗的主要原因之一。信用证所针对的是单证文件而非货物，而单证文件极易伪造。在印刷业高度发达、便利的今天，伪造美钞、名画已能以假乱真，伪造与信用证要求相一致的提单等单证文件则更为容易，也更容易成功。提单是一种凭证，有人将其形容为一把打开浮动黄金仓库的钥匙，而伪造提单往往比伪造名画容易得多。那么，在信用证方式下，卖方以假单证特别是假提单行骗，说明货物已经付运(事实并非如此)，银行仅机械地根据UCP500第3条的规定，审核信用证规定的所有单据，如确定其表面上与信用证条款相符后即支付货款，毫无义务核对受益人(卖方)所提供的单据的实际真实性，这对买方是十分危险的。 根据UCP500的规定，对单据的正确与否，银行只认其 表面相符 便没有任何责任。UCP500第5条规定： 银行对于任何单据的形式完整性、准确性、真实性、伪造或法律效力，或单据上规定的或附加的一般及/或特别条件，概不负责；对于单据所代表的货物的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交货、价格或存在，或货物的发货人、承运人或保险人或其他任何人诚信或行为及／或不行为，清偿能力及资信情况等，也不负责。 这一免责条文清楚地强调银行对于假单证不负任何 把关 责任，除非是单证表面上已可看出有 造假 痕迹，但这在现实中是不可能的。 银行实际也没有能力辨认单证的真假，毕竟银行不懂外贸，不知道单证上各种商品货物的合理价格，不知道信用证受益人是否有可靠的货源，等等。除非约定要求银行 把关 ，银行不会自找麻烦。
由于信用证诈骗是一种非暴力犯罪，其危害性容易被人们所忽视而得不到足够的重视，各国有关立法及打击措施不力且差距较大。加之信用证诈骗犯罪的跨国性，涉及国际、法律适用等问题，程序复杂，费用较高，追究难度较大，即使追究处罚也较轻。例如，在古巴通过伪造信用证附随的提单而诈骗了900万美元的案犯，在美国迈阿密州只被判了2个月的监禁。正由于此类犯罪低风险、高回报，国际上许多有组织的犯罪集团(如贩毒集团)已大规模进入此领域，信用证诈骗犯罪更为严重。993年，俄罗斯有关银行一次被黑势力内外勾结，通过信用证诈骗损失4000万美元。 受害者的警觉性与素质不高也是信用证诈骗活动连连得逞的原因之一，行骗者始终围绕着信用证自身的特点和利用被害人自身的弱点进行诈骗。我国是外国卖方利用假单证行骗的主要受害国，其中重要原因就是有关从业人员业务水平不高，不精通信用证业务，不懂航运知识，相关信息也不灵通，甚至缺少一般的常识与警觉，从而给行骗者以可乘之机。 因此，国际商会银行技术与实务委员会主席B．S．惠布尔指出： 我们应该注意目前存在的诈骗这个重要问题，清楚地认识到诈骗的起因，首先是由于商业一方与一个无赖签订合同，但是跟单信用证只是为商业交易而办理，它不可能担当警察的来控制诈骗的发生。 所以，防止信用证诈骗的关键是买方要 知道信任谁，信任到什么程度，应在什么情况下跟谁打交道。